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« La memoria cattivaDomino »

APPUNTI METODOLOGICI PER IL CALCOLO DEGLI INTERESSI

Post n°135 pubblicato il 23 Ottobre 2009 da Sparwasser

Dato un giorno di partenza (ovviamente lavorativo)

Data una durata prefissata del finanziamento (ovviamente oggetto di quotazione ufficiale del relativo tasso x es. Euribor): 1 settimana- due settimane – 1 mese – tre mesi – sei mesi – 1 anno, ecc.

Se il giorno di scadenza è un giorno lavorativo , per quanto ovvio, non ci sono problemi.

Ad esempio: Partenza 23/10/2009 (è un venerdì, ovviamente in Italia lavorativo)

Durata: 1 mese e cioè sino al 23/11/2009 (è un lunedì, si lavora e quindi va bene così).

Ma se per esempio:

Partenza : 28/10/2009 (è lavorativo – anche se per qualcuna è festa)

Scadenza: fisiologicamente sarebbe il 28/11/2009 ma ATTENZIONE il 28/11/2009 è un sabato.

Bisogna cambiare.

Che cosa succede?

Il mercato ha stabilito ovviamente alcune regole (le convenzioni e gli usi del mercato) che vengono seguite e che ricordano vagamente il meccanismo di bisestilità degli anni occidentali.

Prima regola: di norma posticipa al primo giorno lavorativo successivo.

Nel nostro esempio il 28/10/2009 posticipa al 30/10/2009 che è un lunedì.

Questo vale però se non siamo in una situazione di fine mese.

Quando c’entra il fine mese le cose infatti modifica.

La seconda regola infatti è che il fine mese posticipa a fine mese : mese su mese

Quindi se per esempio il 29/11/2009 fosse un venerdì (non lo è ma fa lo stesso) la durata di un mese andrebbe a scadere il 31/12/2009. Perché essendo l’ultimo giorno lavorativo di quel mese la sua scadenza di 1 mese dovrà essere la fine del mese successivo e cioè il 31/12/2009 (se ovviamente è un giorno lavorativo, perché se non lo è entra in vigore la terza regola).

Terza regola: se la scadenza è uno degli ultimi giorni del mese e utilizzando la prima regola (cioè posticipando) si va al mese dopo: allora si anticipa

Facendo un esempio

Partenza il 29/10/2009 (è lavorativo)

Durata 1 mese

La scadenza teorica sarebbe 29/11/2009. Ora se il 29/11/2009 fosse un sabato (non lo è ma ai nostri fini serve che lo sia) la regola del posticipo ci porta a lunedì 1/12/2009. Bene , in questo caso la scadenza si anticiperà all’ultimo giorno lavorativo di fine mese e cioè al 28/11/2009 (che ai nostri fini didattici risulterà essere un venerdì).

Infine appuntino (l'appuntino): nel calcolo delle differenze dei giorni si conta il primo e non si conta l’ultimo.

 
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